Prosedur Operasional Jurnal Balik

Fungsi

Jurnal yang dibuat untuk membalikan beberapa jurnal tertentu yang sudah dibuat sebelumnya yang bisa menimbulkan laporan keuangan yang salah

Pelaku Operasional

Nomor	Pelaku	Fungsi
1	Admin Akuntansi	Melakukan Unposting
2	Petugas Akuntansi SKPD	Menjurnal, Memposting
3	PPK SKPD	Menjurnal, Memposting

Prasyarat Kondisional

Jurnal transaksi yang akan dibuatkan jurnal baliknya sudah ada dengan status belum posting

Proses Operasional

Prosedur operasional penggunaan form Jurnal Balik untuk SKPD sama dengan yang digunakan untuk SKPKD/PPKD, aplikasi Berikut adalah prosedur operasional penggunaan aplikasi untuk proses Jurnal Balik SKPD/PPKD:

Masuk ke aplikasi Simral. Login sebagai Admin Akuntansi, Petugas Akuntansi, atau PPK SKPD

Pilih modul Akuntansi > Akuntansi SKPD > Jurnal SKPD > Jurnal Balik, maka akan tampil List Jurnal Balik SKPD/SKPKD (PPKD) seperti gambar di bawah :

Untuk menambahkan Jurnal Balik, pilih tombol di toolbar, maka akan tampil form isian Jurnal Balik seperti gambar di bawah

Dalam proses Jurnal Balik ini ada 2 (dua) pilihan, yaitu penyesuain terhadap rekening Persediaan, dan penyesuaian antar rekening;

Untuk penyesuaian terhadap rekening Persediaan, langkahnya adalah :

Isikan Nomor Bukti, dan Tanggal Transaksi nya,

lalu pilih tombol Generate Jurnal Balik, maka akan ditampilkan form seperti gambar di bawah

Untuk mengisikan nilai Debet atau Kredit dari Ekuitas, maka pilih nama Uraian Transaksi, sehingga akan tampil form isian Jurnal Balik,

lalu pilih Edit , lalu isikan nilai Debet atau Kredit dari rekening Ekuitas tersebut;

Setelah disimpan, langkah berikutnya adalah menambahkan rekening tujuan yang akan disesuaikan dengan rekening ekuitas tersebut melalui form Isian Jurnal Balik.

Untuk Jurnal Balik antar rekening langkahnya sama tetapi ketika berada di form isian Jurnal Balik tidak memilih tombol Generate, tapi :

memilih nama Kegiatan (DPA), Mata Anggaran, dan Nilai Debet;

lalu memilih nam Kegiatan (DPA), Mata Anggaran dan Nilai Kredit-nya;

lalu simpan, sehingga akan ditampilkan form berisi daftar Jurnal Balik yang sudah dilakukan;

Untuk Posting Jurnal dilakukan dengan memilih Uraian Jurnal Balik, lalu pilih tombol Posting yang ada di bawah sebelah kiri.